Надо ли платить налог пенсионеру

Содержание

Налоговые льготы для пенсионеров: какие налоги не платят пенсионеры?

Надо ли платить налог пенсионеру

Самая незащищенная категория граждан Российской Федерации – пенсионеры. Им нужна подмога во всем, начиная с помощи по хозяйству и заканчивая поддержкой в финансовом плане.

Тех социальных пособий, что платит государство, недостаточно для полноценного образа жизни после выхода на пенсию. Многим старикам помогают дети и другие родственники. Но часть из них лишена такой поддержки.

Понимая проблемы пожилых людей, государство установило налоговые льготы для пенсионеров в 2020 году.

Какие это льготы и как ими воспользоваться, на сайте ВКредитБе.Ру уже подробно рассказывалось. Обобщим материал и сведем все льготы и преференции в один материал.

От каких налогов освобождены пенсионеры

Во всех странах мира каждый гражданин своей страны должен платить в казну государства налоги на доходы и имущество. Налоговые платежи могут по-разному именоваться, иметь отличающуюся, от общепринятой, базу налогообложения, рассчитываться по различным формулам и т.д. Но налоги есть и их надо платить.

В России все физические лица платят следующие виды налогов:

  • НДФЛ (налог на доходы физических лиц)
  • имущественный (за жилье, здания, постройки и сооружения);
  • транспортный (за наземные, водные и воздушные транспортные средства);
  • земельный (за выделенные участки земли для индивидуального строительства, ведения личного подсобного хозяйства и т.д).

Платят ли пенсионеры подоходный налог

Из перечисленных налогов пенсионеры освобождены только от уплаты подоходного налога на пенсионные выплаты. Платят ли пенсионеры подоходный налог, если оформили пенсию, но с работы не уволились?

Если пенсионер продолжает работать и за свой труд получает вознаграждение в виде зарплаты, то работодатель обязан производить удержание из «грязной заработной платы» НДФЛ.

Кроме этого, пенсионеры обязаны уплачивать налог на доходы в размере 13% за:

  • сдачу в аренду или в наем недвижимости (квартира, дом, гараж, земля и т.д.) и транспортных средств (с появлением экспериментального налога на профессиональный доход сдачу в наем жилья можно оформить как самозанятость и платить всего 4 процента от полученной выручки);
  • реализацию авторских прав;
  • дивиденды и проценты, начисленные на акции, ценные бумаги и банковские вклады;
  • полученные от продажи ценных бумаг, движимого и недвижимого имущества и т.д.;
  • выплаты от страховых компаний при наступлении страхового случая;
  • иные доходы.

Других видов налогов, по которым проводится освобождение пенсионеров от уплаты в законодательных актах, попросту нет – только различного рода льготы федерального, регионального и местного уровня.

Практика показывает, что многие пенсионеры «потихоньку» получают дополнительные доходы и скрывают их от налоговой инспекции. Особенно распространена это при сдаче жилья в наем – вероятность того, что фискальные службы узнают о дополнительном приработке до последнего времени была минимальная.

Все изменилось с появлением экспериментальной системы налогообложения: фискальные службы разработали и внедрили в жизнь несколько способов выхода на нелегальных арендодателей, о которых подробно рассказано в работе «Что такое самозанятость и как стать самозанятым?».

По каким налогам пенсионеры имеют льготы и какие

Налоговые льготы – это система преференций при уплате налогов, позволяющие уменьшить налоговую нагрузку на определенные группы граждан.

На налог с пенсионеров в 2020 году, независимо от того по каким причинам получена пенсия, предусмотрены различные льготы. При этом они могут быть федеральными, региональными и местными. В свою очередь льготы федерального уровня могут предоставляться:

  • разными ФЗ и Постановлениями правительства РФ – касаются сразу всех видов налогов для той категории пенсионеров, по которой принимался закон или публиковалось правительственное постановление;
  • непосредственно Налоговым кодексом: только по тому виду налога, который рассматривается в разделе.

Также на уровне региона или муниципального образования льготы каждой группе пенсионеров даются не «оптом», а применительно к конкретному виду налога.

Чтобы каждый раз не возвращаться к вопросу льгот по уплате налогов, предоставленных Думой и правительством РФ в разных законодательных актах, приведем список таких пенсионеров:

  • лица, которым присвоено звание Героя Советского Союза или России, а также Героя Социалистического труда;
  • полные кавалеры Орденов Славы, в том числе и трудовой (3, 2 и 1 степени);
  • инвалиды I или II группы;
  • ветераны ВОВ (военнослужащие и партизаны), а также принимавшие активное участие в военных действиях в разных частях света (по некоторым пенсионерам есть закрытые Постановления Правительства РФ);
  • лица, получающие пенсию по потере кормильца, погибшего при выполнении воинского долга;
  • военные пенсионеры, вышедшие на заслуженный отдых после 20 лет службы в ВМФ, СА СССР и ВС России, МВД и других силовых ведомствах;
  • участвовавшие в ликвидации последствий аварии на атомной станции в Чернобыле и служившие на полигонах для испытания ядерного оружия и т.д.

Предоставляются льготы в виде:

  • налоговых вычетов (имущественный и социальный);
  • понижения налоговой ставки (на региональном и местном уровне по земельному и транспортному налогу);
  • освобождения от уплаты налогов;
  • уменьшения суммы налогового платежа за счет исключения из налогооблагаемой базы отдельных объектов налогообложения.

Рассмотрим, какие налоговые льготы имеют пенсионеры по каждому виду налогообложения.

НДФЛ

В соответствии со статьями 208 и 217 НК РФ все виды пенсий, независимо от причин назначения и источников выплат, не облагаются подоходным налогом. С других источников дохода, в виде заработной платы, выручки от продажи имущества, реализации авторских прав, процентов, дивидендов и т.д., платить НДФЛ в размере 13% придется.

Налоговый вычет

Пенсионеры могут оформить имущественный и социальный налоговый вычет, но только при условии оплаты подоходного налога. При этом только у лиц, к которым на порог пришла старость, есть эксклюзив: право вернуть уплаченный НДФЛ за 4 года при покупке жилья, для чего нужно оформить четыре пакета документов (на каждый год).

При этом возврат осуществляется:

  • при продаже собственной квартиры из 1 млн. руб.;
  • покупке жилья или земельного участка под строительство за счет собственных средств – 2 млн. руб.;
  • приобретению квартиры (дома) за счет ипотеки или потребительского кредита – 3 млн. руб.

Еще один важный момент: за неработающего пенсионера вычет может получить близкий родственник (дети, супруга).

Получение социального вычета за лечение можно посмотреть в работе «Возврат налога за лечение зубов».

Транспортный налог

Транспортный налог отдан на откуп регионам: они устанавливают льготы для всех категорий граждан. Поэтому в одних федеральных образованиях они есть, в других нет. При этом за основу могут браться самые разные критерии: в одних регионах не платят налог на отечественные автомобили, в других на автотранспорт мощностью до 100 л.с. и т.д.

О наличии льгот можно узнать в налоговой инспекции по месту жительства, на сайте местных органов управления либо на веб-ресурсе ФСН.

Подробно вопросы льгот для пенсионеров при уплате транспортного налога можно посмотреть здесь.

Земельный налог

Земельный налог, как и транспортный, поступает в бюджет регионов. Поэтому они могут самостоятельно устанавливать льготы для лиц пенсионного возраста при его уплате. Но здесь есть преференция, принятая на федеральном уровне и закрепленная в ФЗ и НК РФ: каждый пенсионер освобождается от уплаты земельного налога на участок площадью 600 м кв. (6 соток).

На уровне регионов могут быть дополнительные льготы, о чем нужно смотреть на сайтах местной администрации или ФСН.

Как рассчитывается и начисляется этот вид налога для пенсионеров, сроки его уплаты и другие нюансы налогообложения приведены в статье «Земельный налог для пенсионеров».

Имущественный налог

Наиболее существенные послабления лицам пенсионного возраста сделаны при уплате налога на имущество: из налогооблагаемой базы убирается по одному объекту каждого вида (всего 5). При этом выбирать должен сам налогоплательщик, что позволяет более эффективно воспользоваться представляющейся преференцией – убрать из перечня имущества тот объект, за который нужно больше платить.

На уровне регионов во многих местах так же есть льготы, например, малочисленным народам Крайнего Севера, Сибири и Дальнего Востока.

Детальная проработка оформления льгот пенсионерами при уплате этого налога проведена здесь.

Порядок оформления льгот

Все льготы имеют заявительный характер, что на бытовом уровне означает: подал соответствующее заявление в инспекцию по налогам и сборам – получил льготы. Не оформил – послаблений в уплате налогов ожидать не приходится.

Оформление производится поэтапно:

  1. скачивается, а затем распечатывается бланк заявления (скачать можно здесь). Отметим, что форма бланка для всех видов налога одна;
  2. заполняется заявление на льготы (для каждого вида налога пакет документов, в том числе и заявление, оформляется отдельно);
  3. собираются нужные бумаги;
  4. пакет документов передается в налоговую по месту жительства.

Заявление

Заявление пишется на бумажном носителе. В нем указываются:

  • орган, куда обращается заявитель (ИФНС);
  • фамилия и полные имя и отчество пенсионера, ходатайствующего о применении льготного режима;
  • дата и место рождения;
  • данные паспорта: серия, номер, кем и когда выдан;
  • основание для получения льготы;
  • перечень имущества на которые должны устанавливаться льготы (недвижимое имущество, земля, транспортные средства);
  • список документов, прилагаемый к заявлению.

Состав пакета документов

Для получения льготы или вычета, в перечень документов входят:

  • заявление с бумагами, подтверждающими право собственности;
  • копия паспорта – основные страницы (оригинал желательно иметь при себе);
  • копия удостоверения пенсионера.

Подача документов в ИФНС

Заполненное заявление можно подать:

  • лично в налоговую инспекцию;
  • в МФЦ;
  • переслать заказным письмом с уведомлением о вручении.

В последние несколько лет оформить льготу можно онлайн, через Личный кабинет на сайте ФНС. Инструкцию такого метода обращения можно посмотреть в работе «Транспортный налог для пенсионеров».

Как быть, если после оформления льгот изменений не последовало

Появление в почтовом ящике или на сайте ИФНС в Личном кабинете уведомления о полной уплате налога там, где оформлялись льготы, может быть результатом двух совершенно разных ситуаций:

  • документы на льготный режим налогообложения приняты, уведомление о предоставлении преференций пенсионеру выслано, но сами бумаги затерялись: попросту попали в личное дело другого налогоплательщика до внесения изменений в программу, формирующую налоги, что происходит часто. Как результат – выслано уведомление о налоге без учета льгот;
  • поданные документы на предоставление льгот не утверждены. Причины могут быть разные: не хватает какой-то бумажки, на запрос из налоговой инспекции не пришел ответ и т.д.

В любой из возникших ситуаций, вначале нужно обратиться к исполнителю, который формировал уведомление, лично или позвонить на рабочий номер телефона (всегда указывается в уведомлении). Затем действовать по обстоятельствам.

Если бумаги просто утеряны, подсказать инспектору ИФНС примерное время подачи заявления. По регистрации он должен убедиться, что действительно подача пакета документов была. Независимо от результата, они должны быть в деле пенсионера.

Если их нет, вина инспекции по налогам и сборам. Личный опыт показывает, что приносятся извинения и вносятся коррективы в уведомление.

Если сотрудник фискальной службы требует повторного оформления бумаг, нужно сначала попасть на прием к начальнику инспекции, этого, как правило, достаточно, а затем, если проблема не разрешилась, в вышестоящую налоговую службу. Дело до суда в таких случаях не доходит.

Сложнее, если на документах стоит резолюция с отказом. Здесь в первую очередь устанавливаются причины, по которым льготный режим не применяется. Если не хватает какой-либо бумаги, или они оформлены с ошибками, то все переписывается и переделывается.

Настоящие проблемы возникают, если налоговики считают, что льгота не положена по статусу. Здесь вначале производится обжалование действий ИФНС в вышестоящей организации, а затем, при необходимости, в суде.

Следует помнить, что в спорных ситуациях даже при абсолютной уверенности пенсионера в своей правоте, налог нужно оплачивать вовремя. Ведь если вышестоящая организация или суд отменят первичное решение низшего органа фискальной службы, истцу будут возвращены все суммы льгот, при этом за 3 последних года (если о льготе пенсионер узнал с опозданием).

Заключение

Рассмотрев вопрос, от каких налогов освобождены пенсионеры, сделаем краткие выводы:

  • не уплачивается НДФЛ на пенсию;
  • у пенсионеров есть право на имущественный и социальный вычет, при условии, что они уплачивают подоходный налог;
  • получить вычет за пенсионера могут его близкие родные: дети и жена (муж), но только при правильно оформленных документах;
  • по остальным видам налогов предоставляются льготы, без полного освобождения от уплаты. О наличии льготного режима налогообложения можно узнать в инспекции по налогам и сборам, администрации региона или на сайте ФСН.

Источник: https://vKreditBe.ru/ot-kakih-nalogov-osvobozhdeny-pensionery-i-kakie-lgoty-im-polozheny/

Платят ли пенсионеры налог на землю и на имущество

Надо ли платить налог пенсионеру

Обычные граждане Российской Федерации обязаны платить налоги на имущество и землю. Когда человек достигает пенсионного возраста, то ему даются определенные привилегии. Так как пенсия в нашей стране небольшая, то стоит воспользоваться действующими льготами для пенсионеров. Одним из привилегий является налог на недвижимость.

Платит ли пенсионер налог на имущество?

В 2014 году в Налоговый Кодекс были внесены изменения по налогу на имущество. Главным нововведением стало то, что теперь он исчисляется не с инвентаризационной стоимости, а с кадастровой. Поэтому многие пенсионеры обеспокоились по поводу оплаты этого сбора.

Раньше они полностью освобождались от уплаты налога на имущество независимо от количества объектов, находящихся в собственности. Хоть и были приняты изменения в законе, но налоговые льготы, предоставляемые пенсионерам, сохранились. Следовательно, налог на имущество они по-прежнему платить не будут.

Какие объекты освобождаются от налогообложения?

Пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на следующие объекты:

  • квартира или комната;
  • жилой дом;
  • помещение или сооружение, которое используется для профессиональной творческой деятельности;
  • хозяйственное строение, площадь которого не превышает 50 квадратных метров, расположенное на дачном, садовом или другом земельном участке;
  • гараж или машино-место.

Другие виды недвижимости облагаются сбором на имущество в общем порядке. Также эта льгота не распространяется на дорогую недвижимость, кадастровая стоимость которой выше 300 миллионов рублей. Для того чтобы объект был освобожден от налогообложения, необходимо соблюдать два условия:

  • он должен быть в собственности пенсионера;
  • его нельзя использовать в предпринимательской деятельности.

Необходимо знать, что благодаря изменению в Налоговом Кодексе, льгота может предоставляться только для одного недвижимого объекта каждого вида имущества.

Например, если пенсионер имеет несколько квартир, то сможет воспользоваться льготой только по отношению одной квартиры. Также он имеет право самостоятельно выбрать конкретный объект. На всю остальную недвижимость одного вида, пенсионеры платят налог на имущество.

Например, к одному виду имущества относятся квартира и комната, а жилой дом — к другому.

Но, кроме налоговой льготы, в Налоговом Кодексе предусмотрены еще и налоговые вычеты. Они могут применяться самостоятельно по отношению объектов и не зависеть от предоставляемых льгот.

Так же как и для всех граждан, налог на комнату для пенсионера уменьшается на кадастровую стоимость 10 квадратных метров, на квартиру — 20 квадратных метров, а на жилой дом — 50 квадратных метров.

Следовательно, пенсионер может получать не только льготу, но и вычет кадастровой стоимости на определенную площадь.

При каких условиях предоставляется льгота по налогу на имущество?

Для того чтобы пенсионеру получить льготу, необходимо обратиться в налоговую службу и написать заявление о ее предоставлении. Также потребуется: пенсионное удостоверение (оно подтверждает право гражданина на льготу), паспорт и ИНН.

Заявление составляется в свободной форме и пишется от руки или печатается на компьютере.

В нем, для заполнения шапки (в правом верхнем углу), необходимо указать наименование налоговой службы, ее адрес, а также фамилию, имя и отчество руководителя. Дальше пишутся свои данные (Ф.И.О., адрес и телефон).

В самом заявлении нужно высказать просьбу о предоставлении льготы на имущество и перечислить копии документов, которые прилагаются к нему.

Заявление можно подать лично, посетив налоговую службу по месту нахождения имущества, а также предоставить необходимые документы.

Или отправить по почте, приложив к заявлению ксерокопии документов (нотариально заверять их не надо). Письменное заявление, принятое в налоговой инспекции, регистрируется как полагается.

Если в нем допущены ошибки или приложены не все копии документов, то оно возвращается обратно с указанием на их исправление.

Если у пенсионера имеется несколько объектов недвижимого имущества одного вида, то он должен до 1 ноября текущего года предоставить уведомление в налоговую инспекцию с указанием выбранной недвижимости, по отношению к которой должна быть применена льгота. В противном случае выбор объекта за него сделает государство, освободив от налога ту недвижимость, по отношению к которой начисляется максимальная сумма.

Есть ли для пенсионеров льготы по налогу на землю?

Несмотря на то что пенсионер освобожден от налога на имущество, то на земельный участок, находящийся в его собственности или в бессрочном пользовании, эта льгота не распространяется. В начале девяностых годов прошлого века пенсионер освобождался от земельного налога, но после это льготу отменили.

В статье 395 Налогового Кодекса установлен перечень лиц, освобожденных от уплаты налога на землю по отношению участков, использующихся для сохранения и развития традиций, промыслов и хозяйствования. К ним относятся граждане, представляющие коренные малочисленные народы Севера, Дальнего востока и Сибири.

Следовательно, в соответствии с Федеральным законом, льгота пенсионеру на земельный налог не положена, он обязан уплачивать его на общих основаниях. Но ее могут установить органы местного самоуправления, самостоятельно определяя, будет или нет на его территории действовать льгота на земельный налог по отношению к пенсионерам и определять основания и порядок его применения.

Так, например, для получения налоговой льготы на землю в городе Королеве Московской области, пенсионер должен не работать, а также быть зарегистрирован и постоянно проживать в помещении, которое находится на этом земельном участке.

В этом случае сумма налога будет уменьшена на 50%, если площадь не больше 1200 квадратных метров.

Основанием для получения этой льготы, будут следующие документы: пенсионное удостоверение, паспорт и трудовая книжка (для подтверждения отсутствия постоянного места работы).

Документы, которые нужны для получения льготы по налогу на землю

Если муниципальным органом установлена льгота пенсионеру по налогу на землю, то необходимо предоставить ряд документов. Обязательно нужно предъявить:

  • удостоверение личности (паспорт);
  • пенсионное удостоверение;
  • документ на земельный участок, подтверждающий право его владением.

Кроме этих документов, в налоговой инспекции могут потребовать дополнительные, в зависимости от требований, установленных для пенсионеров.

Например, если льгота на налог предоставляется только неработающему пенсионеру, то нужно будет предъявить еще и трудовую книжку.

Чтобы подробно узнать какие нужны документы для предоставления льготы, необходимо обращаться в территориальный орган ИФНС по месту, где находится участок земли.

Исчисление земельного налога

Земельным налогом облагаются участки, расположенные в границах муниципального образования. Он исчисляется с кадастровой стоимости земли, которая определена на 1 января.

При образовании земельного участка в течение текущего года, налог начисляется на ту дату, когда участок был поставлен на кадастровый учет.

Если земельный участок в долевой собственности у нескольких лиц, то для каждого налогоплательщика он определяется отдельно.

Ставка налога на земельный участок каждым муниципальным образованием устанавливается самостоятельно, но не должна быть выше 0,3% по отношению:

  • земли жилищного фонда;
  • сельскохозяйственной земли;
  • а также земель, которые предоставлены для огородничества, садоводства и личного подсобного хозяйства.

На другие земельные участки налог устанавливают по ставке 1,5%. Заплатить начисленную сумму фискальному органу необходимо до 1 ноября.

Для того чтобы узнать, какие налоги не платят пенсионеры, необходимо обратиться в налоговую службу. Оформление льгот должно быть своевременным. Желательно это сделать до получения налогового уведомления.

Необходимо помнить, что даже если пенсионер имеет право на определенные льготы, при неуплате квитанции по налогу, будут все равно приходить требования для его уплаты и начнут начисляться пени.

Так как льгота является правом, а не обязанностью, то чтобы использовать ее, нужно отнести заявление в налоговую инспекцию.

Источник: https://urhelp.guru/pensiya/platyat-li-pensionery-nalog-na-zemlyu-i-na-imuschestvo.html

Какие налоги могут не платить пенсионеры

Надо ли платить налог пенсионеру

Анастасия Корнилова

юрист

Налоговые льготы установлены Налоговым кодексом Российской Федерации. После повышения пенсионного возраста льготы стали связывать не с правом на пенсию, а с достижением определенного возраста: их по-прежнему можно получить женщинам с 55 лет и мужчинам с 60 лет.

Пенсионеры экономят на уплате НДФЛ, судебной госпошлины, транспортного, земельного и имущественного налогов. Рассказываем подробно о размере льгот в 2020 году.

Что вы узнаете

Остальными доходами — зарплатой и доходами от продажи или сдачи в аренду недвижимости — пенсионеру по-прежнему нужно делиться с государством.

Еще у пенсионеров есть эксклюзивное условие для возврата НДФЛ с помощью имущественного вычета.

Они имеют право вернуть налог не только с того года, когда оформили право собственности на квартиру, но и за три предыдущих года.

Фактически при покупке квартиры на пенсии можно сразу вернуть уплаченный НДФЛ за четыре года. Для этого нужно подать четыре налоговые декларации. Больше ни у кого такой льготы нет.

За судебные тяжбы по вопросам, не связанным с пенсией, пенсионеры госпошлину платят, как и все. Но если это иск к пенсионному фонду, который начисляет пенсию на 5 тысяч в месяц меньше положенного, то госпошлину платить не надо.

Например, в Москве специальных льгот для пенсионеров-автовладельцев нет, но есть льготы для других категорий граждан, среди которых большинство уже пенсионеры.

Льготники «в возрасте» — герои, ветераны, инвалиды — тоже имеют право не платить налог на одну машину, даже за иномарку.

Налог на имущество физических лиц — местный, но освобождение от его уплаты установлено на общероссийском уровне. Формулировки налогового кодекса о льготах по имущественному налогу изменились после увеличения пенсионного возраста.

С 1 января 2019 года налог на имущество не платят также те, кто мог бы стать льготником по старым правилам: они еще не пенсионеры и не имеют права на пенсию, но перестают платить имущественный налог.

С учетом льготы пенсионеры и предпенсионеры могут не платить имущественный налог только за одну квартиру, один жилой дом, один гараж, одну хозяйственную постройку и одну творческую мастерскую.

Федеральная налоговая служба разъяснила: можно не платить налог за пять разных по виду объектов, то есть одновременно за квартиру, дом и гараж. Но если у пенсионера два гаража, то за владение одним из них платить придется. Хотя по налогу на жилое имущество еще есть вычеты, поэтому не факт, что начисления вообще будут.

Чтобы получить льготу по имущественным налогам, нужно один раз подать заявление. Хотя сейчас ФНС самостоятельно отслеживает возраст собственников и перестает начислять налог, но право на льготу могут и не учесть. На всякий случай лучше проверять уведомления.

Если льгота не учтена — писать обращение через специальный сервис или в личном кабинете. Некоторые пенсионеры годами получают начисления, хотя вообще ничего не должны платить в бюджет.

Окончательного срока для подачи заявления нет, но, чтобы льготу учли в текущих начислениях до рассылки уведомлений, лучше сделать это до 1 апреля следующего года.

Пенсионер может сам выбрать, по какому объекту применить льготу. Для этого нужно подать уведомление. Срок — до 31 декабря того года, за который начисляют налог. Уведомление по начислениям за 2019 год нужно подать до 31 декабря 2019 года.

Например, если у пенсионерки есть огород размером в 4 сотки, то земельный налог она может не платить вообще. А если у пенсионера есть 10 соток земли, то платить он должен только за 4 из них.

Чтобы получить эту льготу, необязательно официально быть пенсионером — достаточно достичь возраста 55 или 60 лет в зависимости от пола. Другим требованиям для назначения пенсии соответствовать необязательно.

Но заявление тоже придется подать.

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Москвичи — ветераны и инвалиды Великой Отечественной войны и других боевых действий и чернобыльцы не платят налог за владение землей стоимостью до 1 миллиона рублей.

Чтобы получить налоговую льготу, пенсионеру нужно подать заявление в инспекцию федеральной налоговой службы. Для личного обращения понадобится только паспорт. Проще всего подать заявление через личный кабинет на сайте nalog.ru — там все заполняется автоматически.

Заявление на освобождение от уплаты налогов пенсионер заполняет по утвержденной форме.

В заявлении указывается выбранная льгота (или несколько) и правовое основание: пенсионер, ветеран, инвалид.

Заявление можно подать в налоговую инспекцию лично, почтой или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ИФНС.

С уведомлениями о выборе льготного объекта все сложнее. Если срок прошел, его нельзя выбрать задним числом.

Налоговая рассматривает заявление на освобождение от налогов в течение 30 дней.

Если пенсионер подал заявление на налоговую льготу и уже получил извещение о том, что ее предоставили, по льготным объектам не должно быть текущих начислений. А за прошлые годы налог положено пересчитать.

Если прошел месяц после обращения в ИФНС, а извещения о назначении льготы нет и уведомления продолжают приходить, значит, что-то пошло не так.

Причины могут быть разные: нет ответа на запрос по поводу документов, нарушены сроки для ответа и пересчета, что-то не дошло или не так заполнено.

В регионах и городах федерального значения — Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе — могут быть установлены дополнительные налоговые льготы для пенсионеров, как льготы на транспортный налог. Также регионы могут сделать льготы существеннее, как в случае с земельным налогом.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/guide/pensioner-benefits/

Какие налоговые льготы положены‌ пенсионерам, а от каких налогов они‌ освобождены‌

Надо ли платить налог пенсионеру

Налоговые льготы по возрасту раньше были связаны с фактом выхода на пенсию.‌ Женщины имели право уйти на заслуженный отдых в 55 лет, мужчины — в 60 лет, и‌ после этого получали ряд налоговых послаблений.‌

После пенсионной реформы возраст выхода на пенсию в России увеличится на 5‌ лет — до 60 лет для женщин и до 65 лет для мужчин. Но на большинство налоговых‌ льгот, положенных сегодня пенсионерам по возрасту, имеют право и люди, которых‌ называют предпенсионерами. Это женщины старше 55 лет и мужчины после 60 лет.‌

Официально статус пенсионера они еще получить не могут, но вот не платить часть‌ налогов уже имеют право. Налоговый кодекс‌‌ разрешает‌.‌

Статусы пенсионеров, которым положены льготы‌

По закону пользоваться налоговыми льготами могут все пенсионеры, независимо от‌ того, на каком‌‌ основании‌‌ ‌они получают пенсию. Это могут быть люди, получающие‌ пенсию:‌

  • по возрасту,‌
  • по потере кормильца,‌
  • по инвалидности, в том числе дети-инвалиды.‌

На федеральном уровне льготы по налогам для пенсионеров также предусмотрены,‌ если они:‌

  • награждены орденом Славы, имеют награды героев СССР и России,‌
  • участвовали в Великой Отечественной войне или других боевых действиях,‌
  • отслужили в армии не менее 20 лет.‌

На региональном уровне перечень пенсионеров, освобожденных от уплаты налоговых‌ взносов, может быть шире. В этот список могут включать ветеранов труда, которые на‌ федеральном уровне не получают никаких привилегий.‌

Кроме того, саму льготу могут расширить, например, по земельному налогу. По‌ общему правилу пенсионеры освобождены от него не полностью, а могут не платить‌ только за 6 соток.

В некоторых регионах людей, достигших пенсионного возраста,‌ совсем освобождают от уплаты государственной пошлины, независимо от площади‌ участка.

Узнать, какие льготы пенсионерам по налогам действуют в вашем регионе, вы‌ можете на‌‌ сайте ФНС‌.‌

От каких налогов освобождены пенсионеры‌

Налоговые послабления касаются и доходов, и имущества. Пенсионеры по всей‌ стране не должны платить:‌

  • НДФЛ из пенсии, назначенной государством;‌
  • налог на имущество;‌
  • земельный налог.‌

Каждый вид налогообложения нужно рассматривать отдельно, так как везде есть‌ нюансы. Люди пенсионного возраста не освобождаются от платежей в бюджет‌ полностью. Ниже мы остановимся подробно на каждом из них.‌

Платят ли пенсионеры НДФЛ‌

Налог на доходы физических‌ ‌лиц перестают удерживать, как только человек‌ прекращает получать заработную плату, а его основным доходом становится‌ назначенная государством пенсия. Но здесь важно понимать несколько моментов.‌

НДФЛ не вычитают только из пенсии‌. Если же пенсионер продолжает работать‌ и получает заработную плату, из этого дохода работодатель обязан удерживать‌ и перечислять в бюджет 13 процентов, как и раньше.‌

Обязанность платить в бюджет часть других доходов сохраняется‌. Речь идет о‌ доходах от аренды квартиры и предоставления профессиональных услуг, например,‌ репетиторства, услуг няни или работ по ремонту квартир.‌

Если человек в зрелом возрасте готов продолжать трудовую деятельность, у него еще‌ есть силы и желание поработать на себя, государство не запрещает это делать. Но от‌ полученных доходов в бюджет придется отдать 13 процентов. Чтобы снизить‌ налоговое бремя, можно зарегистрироваться в статусе самозанятого и отдавать‌ государству 4-6 процентов полученного дохода.‌

Платят ли пенсионеры налог на имущество‌

В отношении этого налога у людей пенсионного возраста самые широкие льготы.‌ Женщины после 55 лет и мужчины после 60 лет освобождаются от его уплаты. Не‌ нужно платить в бюджет за владение:‌

  • комнатой;‌
  • квартирой или ее частью;‌
  • домом;‌
  • гаражом;‌
  • хозяйственной постройкой площадью до 50 квадратных метров.‌

Если у человека есть квартира, дом и гараж, платить не нужно ни за что, так как льгота‌ распространяется на все виды недвижимого имущества. Но вот если у пенсионера 2‌ квартиры или 2 гаража, за что-то одно из каждой категории платить придется. За что?‌ Решать вам.‌

Подайте в налоговую уведомление и укажите объект, на который вы хотите‌ использовать льготу. Если этого не сделать, от уплаты пошлины налоговики все равно‌ вас освободят, только объект выберут по своему усмотрению. Обычно льготным‌ автоматически назначают объект с самой большой налоговой стоимостью.‌

Не платят пенсионеры и за владение помещением, которое используется для‌ творческой деятельности, например, в качестве ателье, художественной мастерской,‌ картинной галереи или фотостудии. Право на льготу утрачивается, если человек сдает‌ это помещение в аренду и получает доход.‌

Должны ли пенсионеры платить земельный налог‌

С 2017 года пенсионеры по всей России освобождены от необходимости платить налог‌ на землю. Это решение распространяется на все участки так называемого‌ социального назначения, то есть используемые под индивидуальное жилое‌ строительство, или дачные участки.‌

Но льгота работает только на площади 6 соток. Если ваш участок меньше, тогда‌ платить в бюджет ничего не нужно. Если же больше — налог насчитывают на разницу‌ между вашей площадью и шестью сотками. При площади земли в 8 соток платить‌ пошлину придется за 2 сотки.‌

Платят ли пенсионеры транспортный налог‌

На федеральном уровне льгота по транспортному налогу не предусмотрена. Люди‌ пенсионного возраста должны ежегодно перечислять в бюджет деньги за владение‌ автомобилем наравне с другими собственниками.‌

Ставки определены налоговым кодексом и зависят от мощности двигателя. Если‌ мощность небольшая, до 100 л. с., ставка минимальна — 2,5 рубля за силу. При‌ мощности 100-150 л.с. ставка составит уже 3,5 рубля.‌

В регионах власти могут снижать налоговое бремя по транспортному налогу или‌ освобождать некоторые категории людей от его уплаты.

Но обычно в группу льготников‌ попадают не все пенсионеры по возрасту, а только те, у кого есть инвалидность, статус‌ ветерана или героя РФ. Также налоговые послабления могут быть сделаны для‌ владельцев старых автомобилей.

Узнать подробней, есть ли льгота для вас в вашем‌ регионе, вы можете на‌‌ сайте ФНС‌.‌

Как пенсионеру получить освобождение от уплаты‌ налога на имущество‌

Налоговая льгота имеет заявительный характер, то есть для ее получения нужно‌ обратиться в ФНС с заявлением. Не нужно делать это людям, которые уже пользуются‌ льготами по другим налогам. Например, при введении льготных шести соток земли,‌ пенсионерам, не оплачивающим имущественный налог, пересчитали и земельный.‌

Налоговики делают это, если в их базе есть документы, которые подтверждают ваше‌ право на льготы.‌

Если вы только оформили пенсию, нужно подать документы, иначе льготу не‌ рассчитают. Подтверждение вашего права — пенсионное удостоверение.

Вместе с‌ паспортом и заполненным заявлением по‌‌ форме‌‌ ‌необходимо обратиться в местную‌ налоговую, предварительно записавшись‌‌ ‌на прием.

Если вы пользуетесь‌ электронными сервисами для уплаты налогов и у вас есть‌‌ личный кабинет‌‌ ‌на сайте‌ ФНС, подать заявление можно там.‌

Установленных сроков для обращения не существует, вы можете сделать это в любое‌ время. Но в ФНС просят не затягивать с заявлениями, чтобы налоговики успели‌ рассчитать ваши имущественные налоги на новых основаниях к следующему‌ календарному периоду. Рекомендованный срок подачи заявлений — до 1 мая, расчет‌ налогов выполняется за прошлый календарный год.‌

Как быть, если налог на имущество пенсионеру‌ продолжают начислять‌

Бывает так, что документы поданы, а платежка из налоговой приходит с прежними‌ цифрами. Платить по ней не нужно. Необходимо написать в налоговую обращение‌ о том, что вы имеете право на льготу, но в уведомлении она не была учтена.‌

Подать обращение можно на личном приеме или через‌‌ электронный сервис‌‌ ‌ФНС.‌ Заявление рассмотрят и, если выявят техническую ошибку, уведомление отправят‌ с исправленными данными. Возможно, ошибки не было, а не хватило документов,‌ подтверждающих ваше право на льготу. В этом случае с вами свяжется сотрудник ФНС‌ и попросит предоставить недостающие бумаги.‌

Популярные вопросы‌

Рассмотрим вопросы, которые часто возникают по поводу уплаты налогов у людей,‌ получающих пенсию.‌

Платят ли пенсионеры налог с продажи квартиры?‌ При продаже жилья‌ пенсионеры не пользуются дополнительными льготами. Действует общее правило,‌ закрепленное‌‌ Налоговым кодексом‌. Если квартира находилась в собственности более‌ трех лет, платить госпошлину не нужно, если меньше — оплачивайте 13 процентов от‌ вырученных денег.‌

Здесь действует еще одно условие: чтобы не уплачивать налоговый сбор, жилье,‌ которое продает пенсионер, должно быть единственным. Если квартир несколько,‌ избежать уплаты налога не удастся.‌

Положен ли налоговый вычет за квартиру для пенсионеров?‌ Налоговый вычет‌ за квартиру — это сумма, которую можно запросить и получить у государства, если вы‌ покупаете квартиру. Претендовать на него могут только те люди, которые платят НДФЛ.‌ Неработающие пенсионеры НДФЛ не платят и права на получение вычета не имеют,‌ кроме тех, кто вышел на пенсию недавно.‌

Люди, которые только-только оформили пенсию, в течение года имеют право‌ обратиться за налоговым вычетом за квартиру и подать документы сразу за три года,‌ предшествующих пенсии. Это позволяет получить круглую сумму от государства — до‌ 260 тысяч рублей.‌

Какие льготы положены работающим пенсионерам?‌ Люди пенсионного возраста,‌ которые хотят продолжать трудиться, могут пользоваться полным перечнем указанных‌ выше льгот. Они освобождаются от уплаты имущественного налога, земельного — на 6‌ соток, а из пенсии, назначенной государством, не вычитают НДФЛ.‌

Есть ли льготы для военных пенсионеров? ‌Военнослужащие с более чем‌ 20-летним стажем, отнесены к льготной категории граждан.

При этом человек‌ не обязательно должен достичь пенсионного возраста, он получает право‌ пользоваться налоговыми льготами по факту своего воинского стажа.

Перечень же‌ льгот прежний: государство снимает обязанность платить имущественный налог‌ и земельный за 6 соток. Других налоговых льгот Налоговый кодекс не‌ предусматривает, но они могут быть введены на региональном уровне.‌

Источник: https://Avtonalogi.ru/articles/kakie-nalogi-ne-platyat-pensionery

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.